Simulateur de TVA Freelance
Calculez instantanément le montant HT, la TVA à facturer et le total TTC.
HT, TVA, TTC : les bases
Le monde de la facturation repose sur la séparation nette entre l'argent qui vous revient pour votre travail, et la taxe que vous collectez pour l'État. C'est mécanique :
C'est la vraie valeur de votre travail. C'est sur cette base que vous calculez votre chiffre d'affaires et votre marge.
Un impôt indirect. Votre client vous le paie, mais vous le reversez intégralement aux impôts par la suite.
Ce que le client paie réellement via son virement. C'est le flux net qui atterrit sur votre compte en banque.
Quand devez-vous appliquer la TVA en freelance ?
En France, la TVA n'est pas automatique dès le premier euro gagné pour les travailleurs indépendants et auto-entrepreneurs.
- La Franchise en base (Pas de TVA) : En dessous d'un certain seuil d'encaissement (39 100 € pour services, 91 900 € pour la vente en 2024), vous pouvez choisir de ne pas facturer la TVA. Vous gagnez en compétitivité pour facturer les particuliers, mais vous ne pouvez rien récupérer sur vos frais.
- Le dépassement du plafond : Si vous encaissez plus que les plafonds majorés, le mois concerné ou l'année suivante, vous basculez automatiquement sur l'obligation d'ajouter 20% à toutes vos factures.
Le piège de la TVA non provisionnée
L'erreur fatale est de dépenser l'argent du compte courant sans avoir mis la TVA de côté. La TVA ne vous appartient pas. N'attendez pas la demande de déclaration de l'État : provisionnez-la dès encaissement sur un compte à part.
Bonnes pratiques pour gérer la TVA
Le traitement des flux TTC exige une rigueur pour ne pas se tromper dans ses devis et facturation :
Exemple de facture avec TVA
Pour un contrat de prestation de conseil facturé 2 500 € par votre entreprise aujourd'hui soumise à la TVA :
Automatisez vos calculs de TVA avec Seftio
Créer des lignes, appliquer les bons taux à la virgule près, écrire les mentions légales associées... La gestion fiscale est usante sur Excel.
Ne vous trompez plus jamais
- TVA ajoutée automatiquement selon chaque article.
- Mentions légales "Franchise de base" automatisées quand requises.
- Suivi hyper clair du montant total de TVA à reverser.
Questions Fréquentes
Tout ce que vous devez savoir en un clin d'œil
Comment calculer la TVA en tant que freelance ?
Il suffit de multiplier votre montant Hors Taxe (HT) par le taux de TVA applicable (généralement 20%). On l'additionne ensuite au HT pour obtenir le montant TTC à facturer au client.
Quel est le taux de TVA en freelance ?
Pour la très grande majorité des freelances (prestations de services, conseil, IT, création), le taux standard est de 20 %. Certains cas spécifiques (livre, billetterie) peuvent bénéficier de taux réduits de 10 % ou 5,5 %.
Un auto-entrepreneur facture-t-il la TVA ?
Tout dépend de son chiffre d'affaires. Au lancement, il bénéficie de la 'franchise en base de TVA' et facture en HT. Une fois qu'il dépasse le seuil (actuellement 39 100 € pour du service), il est obligé de facturer la TVA à ses clients (TTC).
Quand dois-je payer/reverser cette TVA ?
Si vous collectez la TVA (vous êtes assujetti), vous devez la déclarer et la reverser à l'État selon votre régime (mensuel, trimestriel ou annuel). Attention, cet argent n'est jamais à vous !
Dois-je afficher le HT ou le TTC sur ma facture ?
Si vous facturez la TVA, vous devez obligatoirement afficher le détail sur vos factures : le montant HT, le taux appliqué, le montant total de la TVA, et le total TTC à payer.
Qu'est-ce que la franchise en base de TVA ?
C'est un régime allégé. Vous ne collectez pas la TVA auprès de vos clients et vous ne la déduisez pas sur vos achats pro. Vos factures comportent la mention 'TVA non applicable, art. 293 B du CGI'.